科创(chuàng)板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到(dào)证监会下发(fā)的《行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书(shū)》，将被(bèi)实(shí)施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也(yě)对两公司下发(fā)拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先(xiān)告知书，两家公司的股票(piào)自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法(fǎ)院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛(shèng)、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券(quàn)商(shāng)东(dōng)兴证券及两名保代、天健(jiàn)会计师事务所、康(kāng)达律师事务所均在被(bèi)起诉名单(dān)中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问题：

　　证监会(huì)行政处罚(fá)决(jué)定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存储存在(zài)欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板(bǎn)上市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科(kē)创板上市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通过虚(xū)构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验(yàn)收单据入账、安(ān)排资金回款、提(tí)前确认收入等方(fāng)式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元绿肥红瘦暗指什么感情和意思，绿肥红瘦暗指什么意思、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按(àn)规定披露的2016年末(mò)、2017年末(mò)以及2019年上半年末对外担保余额(é)分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未(wèi)按规定披露(lù)对外(wài)担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过(guò)前(qián)述财务造假方式(shì)虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润。2019年虚(xū)增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记(jì)载的利润总额(é)绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告(gào)记载(zài)的(de)利润总(zǒng)额绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对(duì)外担保(bǎo)的(de)问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储责令(lìng)改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆(mù)被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入(rù)措施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入(rù)

　　泽达(dá)易(yì)盛方(fāng)面，行政(zhèng)处罚决(jué)定书显示(shì)，其于(yú)2019年6月(yuè)披露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经查明(míng)，泽达(dá)易盛在公(gōng)告(gào)的证券发(fā)行文(wén)件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计虚(xū)增营业(yè)收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未(wèi)如实披(pī)露关联交(jiāo)易、股(gǔ)权代持(chí)情况等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全(quán)资(zī)子公(gōng)司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚(xū)假业务(wù)，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对(duì)泽达易盛处以(yǐ)非(fēi)法所募集资(zī)金金额(é)20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非法募(mù)集(jí)资金的(de)3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元(yuán)。

　　合并其(qí)他(tā)违法(fǎ)事实(shí)计(jì)算，证监(jiān)会最终对(duì)泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人(rén)、时(shí)任董事长、总(zǒng)经理(lǐ)林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市场全(quán)面大(dà)跌的行情下，两家(jiā)公司均有不(bù)同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　绿肥红瘦暗指什么感情和意思，绿肥红瘦暗指什么意思alt="刚刚公(gōng)告：重大违法强制退市！" src="http://getimg.jrj.com.cn/images/2023/04/weixin/one_20230421185409078.png">

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东(dōng)总(zǒng)户数(shù)为12352户(hù)，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已(yǐ)被(bèi)提起诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉(sù)

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子(zi)落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上(shàng)市(shì)的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告称(chēng)，公司触及(jí)《上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票(piào)上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项(xiàng)规定(dìng)的(de)重大违法行(xíng)为，将(jiāng)被实(shí)施重大(dà)违法强制(zhì)退市。公司(sī)股票(piào)自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的(de)拟终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事(shì)先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请听证(zhèng)，提出陈述(shù)和(hé)申辩。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委(wěi)员会就(jiù)是(shì)否终止公司(sī)股票上(shàng)市事宜(yí)进行审议，并(bìng)根(gēn)据上市委员会(huì)的审核意(yì)见(jiàn)作出是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票(piào)上市的决定。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若股票(piào)被(bèi)终止上市，自交易所公告(gào)对股票作出终止上市的(de)决定(dìng)之日(rì)后5 个交易(yì)日(rì)届满(mǎn)的下一交(jiāo)易(yì)日起，相关公司股票复牌并进入退市(shì)整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期的交(jiāo)易期限(xiàn)为15 个交易日。交(jiāo)易所将在(zài)退市整(zhěng)理(lǐ)期(qī)届满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对(duì)股票(piào)予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法院官微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已于(yú)当日(rì)收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)。起(qǐ)诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称，其将依(yī)法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提(tí)起的诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券及两名保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、康达(dá)律(lǜ)师事务所也均在(zài)被起(qǐ)诉之(zhī)列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)绿肥红瘦暗指什么感情和意思，绿肥红瘦暗指什么意思，东兴(xīng)证券(quàn)曾发(fā)布公告称(chēng)，因在(zài)执行泽达(dá)易盛首次公开发行股票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及(jí)持(chí)续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中(zhōng)心公告(gào)称，关注(zhù)到上海金(jīn)融法院收(shōu)到(dào)12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，起(qǐ)诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程序(xù)审理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批被(bèi)中国证(zhèng)监会立案调(diào)查公司，根据(jù)《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将(jiāng)密(mì)切(qiè)关(guān)注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后续受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征(zhēng)集(jí)并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加普通(tōng)代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 绿肥红瘦暗指什么感情和意思，绿肥红瘦暗指什么意思